Αλλαγές στη ρύθμιση για τις offshore: «Παράθυρο» για έμμεση συμμετοχή πολιτικών σε εταιρείες εξωτερικού

Στο επίκεντρο του δημόσιου διαλόγου βρίσκεται η νέα ρύθμιση του υπουργείου Δικαιοσύνης για τις εταιρείες εξωτερικού (offshore), η οποία ενσωματώθηκε στο νομοσχέδιο για το Πόθεν Έσχες και προκαλεί έντονες αντιδράσεις από την αντιπολίτευση.

Η τροπολογία επιχειρεί να εξορθολογίσει το ισχύον καθεστώς, καταργώντας την οριζόντια απαγόρευση συμμετοχής σε offshore για συζύγους, συγγενείς πρώτου βαθμού και λοιπά πρόσωπα που μπορεί να ενεργούν εκ μέρους πολιτικά εκτεθειμένων προσώπων (ΠΕΠ).

Τι αλλάζει με τη νέα ρύθμιση

Η απαγόρευση πλέον περιορίζεται μόνο σε εταιρείες που έχουν έδρα ή δραστηριότητα σε μη συνεργάσιμα φορολογικά κράτη ή σε φορολογικούς παραδείσους. Σύμφωνα με την κυβέρνηση, στόχος είναι η προσαρμογή στους κανόνες αναλογικότητας και η προστασία της οικονομικής ελευθερίας τρίτων προσώπων που συνδέονται με ΠΕΠ, χωρίς αυτό να συνεπάγεται αυτόματη σύγκρουση συμφερόντων.

Οι ανησυχίες για καταχρηστικές παρακάμψεις

Ωστόσο, νομικοί και ειδικοί σε θέματα διαφάνειας εκφράζουν σοβαρές επιφυλάξεις. Εκτιμούν ότι η εξαίρεση των συγγενών και συνεργατών από την απαγόρευση μπορεί να ανοίξει το δρόμο για έμμεση συμμετοχή πολιτικών σε εταιρείες offshore, μέσω διαμεσολαβητικών σχημάτων όπως:

• Holding εταιρείες με θυγατρικές σε φορολογικούς παραδείσους

• Καταπιστεύματα (trusts) με αδιαφανή δικαιούχα πρόσωπα

• Nominee μέτοχοι που αποκρύπτουν την πραγματική ιδιοκτησία

Ενδεικτικά παραδείγματα

1. Holding στο Λουξεμβούργο, θυγατρική στις Βερμούδες
   Ένα πολιτικά εκτεθειμένο πρόσωπο ή συγγενής του συμμετέχει νόμιμα σε holding εταιρεία σε χώρα υψηλής διαφάνειας. Η εταιρεία αυτή όμως διαθέτει θυγατρική στις Βερμούδες, όπου μεταφέρεται η πραγματική οικονομική δραστηριότητα και κερδοφορία.

2. Startup στην Ιρλανδία, IP box στα Κέιμαν
   Συγγενής βουλευτή συμμετέχει σε startup στην Ιρλανδία. Η εταιρεία μεταφέρει την πνευματική της ιδιοκτησία σε θυγατρική στα Νησιά Κέιμαν για φορολογική βελτιστοποίηση – πρακτική νόμιμη μεν, αλλά ουσιαστικά offshore.

3. Trust στο Guernsey
   Εν διαστάσει σύζυγος υπουργού εμφανίζεται ως επωφελούμενος trust που διατηρεί μετοχές σε επενδυτικές εταιρείες παγκοσμίως. Η συμμετοχή είναι δύσκολο να εντοπιστεί και δεν απαγορεύεται ρητά από τη νέα ρύθμιση.

Κενά και ελλείψεις στον έλεγχο

Οι ειδικοί τονίζουν ότι η εστίαση μόνο στην έδρα της εταιρείας δεν επαρκεί για την αποτροπή καταχρηστικών πρακτικών. Πολλά επενδυτικά σχήματα χρησιμοποιούν νομικά κελύφη σε χώρες υψηλής διαφάνειας, ενώ η ουσιαστική δραστηριότητα παραμένει σε offshore περιοχές.

Επιπλέον, απουσιάζει ουσιαστικός μηχανισμός εντοπισμού του πραγματικού δικαιούχου (UBO), με αποτέλεσμα η ευθύνη να εναπόκειται στους δηλούντες, χωρίς αξιόπιστη διασταύρωση. Αυτό αντίκειται στις διεθνείς καλές πρακτικές, όπως ορίζονται από την ευρωπαϊκή οδηγία DAC6 και τις συστάσεις της FATF για την αντιμετώπιση ξεπλύματος χρήματος και σύγκρουσης συμφερόντων.

Η νέα ρύθμιση για τις offshore φαίνεται να κινητοποιείται προς την κατεύθυνση του εξορθολογισμού, ωστόσο αφήνει σημαντικά «παράθυρα» για καταστρατήγηση μέσω έμμεσων δομών. Η απουσία αυστηρών μηχανισμών εντοπισμού και ελέγχου του πραγματικού δικαιούχου απειλεί να υπονομεύσει τη διαφάνεια και την εμπιστοσύνη των πολιτών στους θεσμούς.

Όλες οι σημαντικές και έκτακτες ειδήσεις σήμερα

2ος Γραπτός Διαγωνισμός ΑΣΕΠ: Η ύλη για 70.000 υποψήφιους ως 14/5 με τις λύσεις

Παν.Πατρών: Tο 1ο στην Ελλάδα Πανεπιστημιακό Πιστοποιητικό Τεχνητής Νοημοσύνης για εκπαιδευτικούς

Πανεπιστήμιο Αιγαίου: Το κορυφαίο πρόγραμμα ειδικής αγωγής στην Ελλάδα - Αιτήσεις έως 15/05

ΕΛΜΕΠΑ: Το κορυφαίο πρόγραμμα Ειδικής Αγωγής στην Ελλάδα για διπλή μοριοδότηση

ΕΥΚΟΛΕΣ πιστοποιήσεις ΙΣΠΑΝΙΚΩΝ - ΙΤΑΛΙΚΩΝ για ΑΣΕΠ - Πάρτε τις ΑΜΕΣΑ

Ακολουθήστε το Alfavita στo Google News Ακολουθήστε το Alfavita στo Viber