Οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ ανεβάζουν ρυθμούς ενόψει Δεκαπενταύγουστου, με τους ελεγκτές να στρέφουν την προσοχή τους σε επιχειρήσεις όπου η τουριστική κίνηση κορυφώνεται. Ταβέρνες, καφέ, beach bar, ξενοδοχεία, καταλύματα και επιχειρήσεις ενοικίασης οχημάτων μπαίνουν στο μικροσκόπιο, ενώ σημαντικό ρόλο στον σχεδιασμό των ελέγχων έχουν πλέον και οι καταγγελίες των πολιτών.
Η εφαρμογή Appodixi έχει εξελιχθεί σε ένα από τα βασικά εργαλεία εντοπισμού πιθανών φορολογικών παραβάσεων. Συνολικά έχουν υποβληθεί 225.551 καταγγελίες, με τις 102.466 να είναι επώνυμες. Στο επίκεντρο βρίσκονται κυρίως περιπτώσεις πλαστών ή εικονικών αποδείξεων, αλλά και συναλλαγές για τις οποίες εκδόθηκε απόδειξη χωρίς αυτή να διαβιβαστεί στην ΑΑΔΕ.
Η μη διαβίβαση μιας απόδειξης αποτελεί για τους ελεγκτές σημαντική ένδειξη πιθανής παρέμβασης είτε στην ταμειακή μηχανή είτε στη σύνδεσή της με το POS.
Πού πέφτει το βάρος των ελέγχων
Οι ελεγκτές δεν κινούνται πλέον αποκλειστικά με τυχαία δείγματα. Τα ψηφιακά δεδομένα, το φορολογικό ιστορικό κάθε επιχείρησης και οι πληροφορίες από τις καταγγελίες χρησιμοποιούνται για να εντοπιστούν περιπτώσεις με αυξημένο κίνδυνο παραβατικότητας.
Έτσι, αυξημένη προσοχή δίνεται σε:
- ταβέρνες και εστιατόρια,
- καφετέριες και beach bar,
- ξενοδοχεία και τουριστικά καταλύματα,
- επιχειρήσεις ενοικίασης αυτοκινήτων,
- δραστηριότητες θαλάσσιας αναψυχής,
- ενοικιάσεις πολυτελών οχημάτων,
- επιχειρήσεις ψυχαγωγίας,
- ακίνητα βραχυχρόνιας μίσθωσης.
Χιλιάδες καταγγελίες και στην ηλεκτρονική πλατφόρμα
Παράλληλα, οι πολίτες μπορούν να υποβάλλουν καταγγελίες και μέσω της ηλεκτρονικής πλατφόρμας της ΑΑΔΕ για φορολογικές και τελωνειακές παραβάσεις. Μέχρι σήμερα έχουν καταγραφεί 97.043 καταγγελίες, εκ των οποίων οι 84.456 αφορούν φοροδιαφυγή. Οι 9.686 από αυτές είναι επώνυμες. Οι επώνυμες καταγγελίες εξετάζονται κατά προτεραιότητα, ενώ και οι ανώνυμες μπορούν να αξιοποιηθούν από τις ελεγκτικές υπηρεσίες στο πλαίσιο της ανάλυσης κινδύνου.
Παράλληλα με τους ελέγχους στην αγορά, αυστηρότερο γίνεται και το πλαίσιο για τις υποχρεώσεις που αφορούν τις ταμειακές μηχανές. Πρόστιμο 500 ευρώ προβλέπεται για τη μη υποβολή της σχετικής δήλωσης απόκτησης ταμειακής μηχανής, αλλά και για εκπρόθεσμη υποβολή. Την ίδια στιγμή, η διασύνδεση ταμειακών μηχανών και POS, σε συνδυασμό με τα δεδομένα του MyDATA, δίνει στην ΑΑΔΕ περισσότερα ψηφιακά «ίχνη» για να εντοπίζει αποκλίσεις και συναλλαγές που δεν εμφανίζονται όπως θα έπρεπε.
Έλεγχοι και στις μεγάλες υποθέσεις
Η προσπάθεια δεν περιορίζεται στις καθημερινές συναλλαγές των καταστημάτων. Οι ελεγκτικές υπηρεσίες συνεχίζουν παράλληλα τις έρευνες σε σύνθετες υποθέσεις φοροδιαφυγής, μεταξύ άλλων εκείνες που προκύπτουν από εισαγγελικές παραγγελίες, διασυνοριακές συνεργασίες ή την ανάλυση τραπεζικών λογαριασμών. Στο ραντάρ βρίσκονται ακόμη συναλλαγές με χώρες που εφαρμόζουν ιδιαίτερα χαμηλούς φορολογικούς συντελεστές.
Με την τουριστική κίνηση να κορυφώνεται τον Αύγουστο, η ΑΑΔΕ επιχειρεί να συνδυάσει καταγγελίες, ψηφιακά δεδομένα και φορολογικό ιστορικό, ώστε οι έλεγχοι να γίνονται πιο στοχευμένοι και οι παραβάσεις να εντοπίζονται πιο γρήγορα.
